35 Derivati
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Valori di sostituzione |
Valori di sostituzione |
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in migliaia di franchi |
positivi |
negativi |
positivi |
negativi |
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31.12.2024 |
31.12.2023 |
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Strumenti finanziari derivati rilevati a stato patrimoniale |
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Detenuti a scopo di negoziazione |
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Derivati su divise estere |
1.693 |
392 |
6.548 |
- |
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Derivati su energia |
741.700 |
624.344 |
1.593.961 |
1.444.905 |
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Totale derivati rilevati a stato patrimoniale |
743.393 |
624.736 |
1.600.509 |
1.444.905 |
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Compensazione derivati su energia |
–488.211 |
–488.211 |
–1.050.141 |
–1.050.141 |
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Importo netto in stato patrimoniale |
255.182 |
136.525 |
550.368 |
394.764 |
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Strumenti finanziari derivati non rilevati a stato patrimoniale |
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Detenuti a scopo di copertura |
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Derivati su tassi di interesse |
2.989 |
- |
4.753 |
- |
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Derivati su energia |
132.872 |
14.422 |
196.587 |
24.006 |
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Totale derivati non rilevati a stato patrimoniale |
135.861 |
14.422 |
201.340 |
24.006 |
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Totale strumenti finanziari derivati |
391.043 |
150.947 |
751.708 |
418.770 |
La riga «Compensazione di derivati» riguarda la compensazione di derivati sull’energia, che sono stati stipulati con la stessa controparte con cui sussistono contratti di netting attuabili.
I cash flow hedge come operazioni di copertura non vengono rilevati a bilancio e pertanto non influiscono ancora sul bilancio. I derivati su energia e tassi d’interesse non rilevati a stato patrimoniale servono per la copertura di flussi di cassa futuri altamente probabili.