Konsolidierte Geldflussrechnung

TCHF	Anmerkung	2023	2022
			Restated

Gruppenergebnis		299’822	52’874
Ertragssteuern	14	50’555	12’454
Ergebnis Assoziierte und Gemeinschaftsunternehmen	5	–404	–888
Finanzerfolg	13	20’373	16’854
Abschreibungen und Wertanpassungen auf Sachanlagen und immateriellen Anlagen	11/12	70’115	51’147
Buchergebnisse aus dem Abgang von Sach- und immateriellen Anlagen		–6’105	2’303
Veränderung der langfristigen Rückstellungen (ohne Verzinsung)		492	–15’352
Erträge aus Versicherungsleistungen Sachanlagevermögen		-	–6’321
Übrige nicht liquiditätswirksame Erträge und Aufwände		–12	–844
Dividenden von Assoziierten und Gemeinschaftsunternehmen	17	1’504	254
Bezahlte Ertragssteuern		–1’663	–21’049
Übrige Finanzausgaben /-einnahmen		1’586	6’373
Geldfluss aus Geschäftstätigkeit vor Veränderungen Nettoumlaufvermögen		436’263	97’805

Veränderungen
Vorräte		–1’860	–8’324
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		56’834	–77’241
Sonstige Forderungen (ohne laufende Steuern)		35’570	–26’094
Aktive Rechnungsabgrenzungen		63’494	62’493
Wiederbeschaffungswerte Held for Trading-Positionen		–98’176	–48’194
Kurzfristige Rückstellungen		1’007	–6’223
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		–13’678	37’375
Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten (ohne laufende Steuern)		–18’443	–98’919
Passive Rechnungsabgrenzung		–80’020	–66’595
Geldfluss aus Geschäftstätigkeit		380’991	–133’917

TCHF	Anmerkung	2023	2022
			Restated


Investitionen in Sachanlagen	15	–96’976	–80’927
Einzahlungen aus erhaltenen Zuschüssen zu Kraftwerken	15	15’476	12’605
Einzahlungen aus Versicherungsleistungen Sachanlagevermögen		-	6’321
Desinvestitionen von Sachanlagevermögen		1’346	1’207
Investitionen in kurz- und langfristige Finanzanlagen	18/24	–232’142	–3’850
Desinvestitionen von kurz- und langfristigen Finanzanlagen	18/24	79’930	115’803
Investitionen in immaterielle Anlagen	16	–4’518	–7’829
Desinvestitionen vollkonsolidierter Gesellschaften (abzüglich mitgegebener flüssiger Mittel)		-	10’321
Auszahlungen aus Investitionen in Assoziierte und Gemeinschaftsunternehmen	17	–2’467	–5’337
Kauf von Minderheiten		-	–290
Erhaltene Dividenden Dritter		501	399
Erhaltene Zinsen		4’941	–19
Geldfluss aus Investitionstätigkeit		–233’909	48’404

Aufnahme von Finanzverbindlichkeiten		121’115	204’570
Rückzahlung von Finanzverbindlichkeiten		–130’909	–150’362
Dividendenzahlung an Aktionäre Repower AG		–36’954	–33’259
Dividendenzahlung an Minderheiten		–777	–1’193
Kauf/Verkauf eigener Aktien		–35	2
Bezahlte Zinsen		–14’962	–9’114
Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit		–62’522	10’644

Umrechnungsdifferenzen		–6’412	–12’775
Veränderung der flüssigen Mittel		78’148	–87’644
Flüssige Mittel per 1. Januar		282’537	370’181
Flüssige Mittel per 31. Dezember	26	360’685	282’537

Die Auszahlungen aus Investitionen in assoziierte und gemeinschaftliche Unternehmen umfassen insbesondere die Auszahlung der Earn-Outs in Höhe von TCHF 1’539 für den Erwerb der Unternehmen Erreci S.r.l. und Erreci Impianti S.r.l. (Vorjahr: zahlungswirksamer Kaufpreis TCHF 5’337) (siehe Abschnitt «Veränderungen im Konsolidierungskreis» sowie «Veränderung der Eigentumsanteile»).

2023 erfolgte die Gründung des Gemeinschaftsunterunternehmens Resol Ciminna S.r.l., die im Wesentlichen nicht liquiditätswirksam war (vgl. Anmerkung 17).

Die Einzahlung aus Devestitionen vollkonsolidierter Gesellschaften (abzüglich mitgegebener flüssiger Mittel) in Höhe von TCHF 10’321 im Geschäftsjahr 2022 betrifft die erhalten Kaufpreisanpassung für die bereits 2013 erfolgten Veräusserung der Repower Transportnetz AG an die Swissgrid AG.

Veränderung des konsolidierten Eigenkapitals

Grundsätze