Konsolidierte Geldflussrechnung

TCHF	Anmerkung	2022	2021

Gruppenergebnis		45’992	47’093
Ertragssteuern	14	19’336	17’637
Ergebnis Assoziierte und Gemeinschaftsunternehmen	5	–888	3’498
Finanzerfolg	13	16’854	17’114
Abschreibungen und Wertanpassungen auf Sachanlagen und immateriellen Anlagen	11/12	51’147	55’111
Buchergebnisse aus dem Abgang von Sach- und immateriellen Anlagen		2’303	1’496
Ergebnis aus dem Verkauf von Assoziierten und Gemeinschaftsunternehmen	4	-	–1’830
Veränderung der langfristigen Rückstellungen (ohne Verzinsung)		–15’352	1’346
Erträge aus Versicherungsleistungen Sachanlagevermögen		–6’321	-
Übrige nicht liquiditätswirksame Erträge und Aufwände		–11’808	–4’324
Dividenden von Assoziierten und Gemeinschaftsunternehmen	17	254	1’751
Bezahlte Ertragssteuern		–21’049	–33’322
Übrige Finanzausgaben /-einnahmen		6’373	–4’175
Geldfluss aus Geschäftstätigkeit vor Veränderungen Nettoumlaufvermögen		86’841	101’395

Veränderungen
Vorräte		–8’324	–24’195
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		–77’241	–32’142
Sonstige Forderungen (ohne laufende Steuern)		–26’094	–71’352
Aktive Rechnungsabgrenzungen		62’493	–184’076
Wiederbeschaffungswerte Held for Trading-Positionen		–48’194	6’155
Kurzfristige Rückstellungen		–6’223	–1’082
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		37’375	13’261
Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten (ohne laufende Steuern)		–98’919	129’805
Passive Rechnungsabgrenzung		–66’595	181’415
Geldfluss aus Geschäftstätigkeit		–144’881	119’184

TCHF	Anmerkung	2022	2021


Investitionen in Sachanlagen	15	–80’927	–74’147
Einzahlungen aus erhaltenen Zuschüssen zu Kraftwerken	15	12’605	5’615
Einzahlungen aus Versicherungsleistungen Sachanlagevermögen		6’321	-
Desinvestitionen von Sachanlagevermögen		1’207	7’120
Investitionen in kurz- und langfristige Finanzanlagen	18/24	–3’850	–64’521
Desinvestitionen von kurz- und langfristigen Finanzanlagen	18/24	115’803	108’998
Investitionen in immaterielle Anlagen	16	–7’829	–29’734
Investitionen in vollkonsolidierte Gesellschaften (abzüglich übernommener flüssiger Mittel)		-	11
Desinvestitionen vollkonsolidierter Gesellschaften (abzüglich mitgegebener flüssiger Mittel)		10’321	-
Auszahlungen aus Investitionen in Assoziierte und Gemeinschaftsunternehmen	17	–5’337	-
Einzahlungen aus Desinvestitionen von Assoziierten und Gemeinschaftsunternehmen	17	-	9’733
Erhaltene Dividenden Dritter		399	262
Erhaltene Zinsen		–19	12
Geldfluss aus Investitionstätigkeit		48’694	–36’651

Aufnahme von Finanzverbindlichkeiten		204’570	78’079
Rückzahlung von Finanzverbindlichkeiten		–150’362	–50’487
Dividendenzahlung		–34’452	–22’779
Kauf/Verkauf eigener Aktien		2	9
Kauf von Minderheiten		–290	-
Bezahlte Zinsen		–9’114	–8’374
Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit		10’354	–3’552

Umrechnungsdifferenzen		–1’811	–10’044
Veränderung der flüssigen Mittel		–87’644	68’937
Flüssige Mittel per 1. Januar		370’181	301’244
Flüssige Mittel per 31 Dezember	26	282’537	370’181

Die Position «Übrige nicht liquiditätswirksame Aufwendungen und Erträge» enthält Aufrechnungsdifferenzen bei der Aufwands- und Ertragseliminierung in Höhe von TCHF –8’248 (Vorjahr TCHF –63). Diese haben ihre Ursache darin, dass die Erfolgsrechnungen ausländischer Tochterunternehmen mit einem Durchschnittskurs umgerechnet werden, der von den Transaktionskursen bzw. den verwendeten Tageskursen abweicht, die bei der Erfassung der korrespondierenden Erträge und Aufwendungen der bereits in Konzernwährung bilanzierenden Gesellschaft verwendet werden.

Die Einzahlung aus Devestitionen vollkonsolidierter Gesellschaften (abzüglich mitgegebener flüssiger Mittel) in Höhe von TCHF 10’321 im Geschäftsjahr 2022 betrifft die erhalten Kaufpreisanpassung für die bereits 2013 erfolgten Veräusserung der Repower Transportnetz AG an die Swissgrid AG.

Für den Kauf der beiden Assoziierten Gesellschaften Erreci S.r.l. und Erreci Impianti S.r.l. wurden TCHF 5’337 in bar aufgewendet (siehe Abschnitt «Erwerb assoziierte Gesellschaften»).

Die Einzahlung aus Devestitionen assoziierter Gesellschaften und Gemeinschaftsunternehmen des Vorjahres in Höhe von TCHF 9’733 hat Repower als Gegenleistung für den Verkauf ihrer Beteiligungen an der EL.IT.E. S.p.A. sowie Aerochetto S.r.l. erhalten (siehe Abschnitt «Veräusserung assoziierte Gesellschaften»).

Veränderung des konsolidierten Eigenkapitals

Grundsätze