Konsolidierte Geldflussrechnung
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01.01.-30.06.2020 |
01.01.-30.06.2019 |
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ungeprüft |
ungeprüft |
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Restated* |
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TCHF |
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Gruppenergebnis |
40'808 |
49'218 |
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Ertragssteuern |
17'164 |
3'452 |
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Ergebnis Assoziierte und Gemeinschaftsunternehmen |
697 |
59 |
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Dividenden von Assoziierten und Gemeinschaftsunternehmen |
426 |
5 |
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Finanzerfolg |
10'092 |
3'528 |
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Abschreibungen und Wertanpassungen auf Sachanlagen und immaterielle Anlagen |
25'107 |
25'111 |
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Buchergebnisse aus dem Abgang von Sach- und immateriellen Anlagen |
142 |
988 |
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Veränderung der langfristigen Rückstellungen (ohne Verzinsung) |
8'402 |
410 |
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Veränderung der Wiederbeschaffungswerte Held for Trading-Positionen |
12'933 |
–7'223 |
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Übrige nicht liquiditätswirksame Erträge und Aufwände |
–1'289 |
–1'159 |
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Übrige Finanzausgaben /-einnahmen |
4'713 |
314 |
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Funds from Operations (FFO) |
119'195 |
74'703 |
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Veränderungen |
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Vorräte |
1'342 |
25'130 |
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Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
3'786 |
6'167 |
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Sonstige Forderungen (ohne laufende Steuern) |
–16'691 |
–12'884 |
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Aktive Rechnungsabgrenzungen |
57'807 |
20'228 |
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Kurzfristige Rückstellungen |
82 |
261 |
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Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
–17'632 |
–10'425 |
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Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten (ohne Steuern) |
–892 |
–1'783 |
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Passive Rechnungsabgrenzung |
–78'596 |
7'354 |
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Bezahlte Ertragssteuern |
–4'167 |
–1'057 |
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Geldfluss aus Geschäftstätigkeit |
64'234 |
107'694 |
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01.01.-30.06.2020 |
01.01.-30.06.2019 |
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ungeprüft |
ungeprüft |
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Restated* |
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TCHF |
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Investitionen in Sachanlagen |
–18'923 |
–18'503 |
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Desinvestitionen von Sachanlagevermögen |
76 |
47 |
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Investitionen in kurz- und langfristige Finanzanlagen |
–55'039 |
–26'464 |
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Desinvestitionen von kurz- und langfristigen Finanzanlagen |
47'308 |
23'915 |
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Investitionen in immateriellen Anlagen |
–1'882 |
–2'089 |
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Auszahlung für Investitionen in vollkonsolidierte Gesellschaften (abzüglich übernommener flüssiger Mittel) |
–33'168 |
- |
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Auszahlung für Investitionen in Assoziierte und Gemeinschaftsunternehmen |
–428 |
- |
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Erhaltene Dividenden Dritter |
3 |
3 |
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Erhaltene Zinsen |
941 |
256 |
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Geldfluss aus Investitionstätigkeit |
–61'112 |
–22'835 |
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Aufnahme von Finanzverbindlichkeiten |
10'739 |
8'237 |
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Rückzahlung von Finanzverbindlichkeiten |
–33'240 |
–11'607 |
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Dividendenzahlung |
–19'448 |
–4'873 |
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Kauf/Verkauf eigener Titel |
–7 |
- |
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Kauf/Verkauf von Minderheiten |
- |
–6 |
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Bezahlte Zinsen |
–4'694 |
–4'158 |
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Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit |
–46'650 |
–12'407 |
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Umrechnungsdifferenzen |
–4'666 |
–2'148 |
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Veränderung der flüssigen Mittel |
–48'194 |
70'304 |
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Flüssige Mittel per 1. Januar |
367'131 |
316'314 |
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Flüssige Mittel per 30. Juni |
318'937 |
386'618 |
*) Aufgrund einer Fehlerkorrektur wurden die Vorjahresbeträge rückwirkend angepasst (siehe «Konsolidierte Jahresrechnung der Repower Gruppe per 31. Dezember 2019, Anmerkung 2 – Korrektur Ausweisfehler»).
Der Funds from Operations (FFO) ist definiert als Geldfluss vor Veränderung des Nettoumlaufvermögens und gezahlten Ertragssteuern. Im Vergleich zum ersten Halbjahr 2019 konnte der FFO in der Berichtsperiode deutlich gesteigert werden. Dies hängt primär mit dem im Vergleich zum Vorjahr deutlich höheren um nicht zahlungswirksame Effekte korrigierten operativen Ergebnis zusammen. Inklusive der Effekte durch die Veränderung des Nettoumlaufvermögens resultiert hingegen ein unter Vorjahr liegender Geldfluss aus Geschäftstätigkeit. Dafür verantwortlich sind u.a. einmalige Optimierungen des Nettoumlaufvermögens per Ende Vorjahr mit gegenteiligem Effekt im Geschäftsjahr 2020, die verzögerte Begleichung von Kundenrechnungen im Zusammenhang mit COVID-19, der Abbau von Verbindlichkeiten, tiefere Marktpreise sowie deutlich höhere Zahlungen für Ertragssteuern.