35Derivati
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Valori di sostituzione |
Valori di sostituzione |
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in migliaia di franchi |
positivi |
negativi |
positivi |
negativi |
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31.12.2022 |
31.12.2021 |
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Strumenti finanziari derivati rilevati a stato patrimoniale |
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Detenuti a scopo di negoziazione |
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Derivati su divise estere |
4.542 |
722 |
5.363 |
323 |
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Derivati su energia |
4.090.236 |
4.039.009 |
10.673.875 |
10.670.456 |
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Totale derivati rilevati a stato patrimoniale |
4.094.778 |
4.039.731 |
10.679.238 |
10.670.779 |
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Compensazione |
–3.100.376 |
–3.100.376 |
–8.898.678 |
–8.898.678 |
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Importo netto in stato patrimoniale |
994.402 |
939.355 |
1.780.560 |
1.772.101 |
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Strumenti finanziari derivati non rilevati a stato patrimoniale |
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Detenuti a scopo di copertura |
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Derivati su tassi di interesse |
8.559 |
- |
- |
1.662 |
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Derivati su energia |
226.236 |
441.829 |
940.626 |
1.325.558 |
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Totale derivati non rilevati a stato patrimoniale |
234.795 |
441.829 |
940.626 |
1.327.220 |
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Totale strumenti finanziari derivati |
1.229.197 |
1.381.184 |
2.721.186 |
3.099.321 |
La riga «Compensazione» riguarda la compensazione di derivati sull’energia, che sono stati stipulati con la stessa controparte con cui sussistono contratti di netting attuabili.
I cash flow hedge come operazioni di copertura non vengono rilevati a bilancio e pertanto non influiscono ancora sul bilancio. I derivati su energia e tassi d’interesse non rilevati a stato patrimoniale servono per la copertura di flussi di cassa futuri altamente probabili.