| 31.12.2015 | 31.12.2014 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Valuta | Scadenza | Tasso d'interesse nominale | |||
| Collocamento privato | CHF | 10.04.2017 | 3,625% | 15.000 | 15.000 |
| Collocamento privato | CHF | 28.03.2018 | 3,660% | 25.000 | 25.000 |
| Collocamento privato | CHF | 20.03.2023 | 3,625% | 10.000 | 10.000 |
| Collocamento privato | CHF | 28.06.2030 | 2,500% | 20.000 | 20.000 |
| Mutuo bancario | CHF | 11.12.2020 | 3,100% | 10.000 | 10.000 |
| Mutuo bancario 1) | CHF | 04.07.2016 | 3,360% | 50.000 | 50.000 |
| Mutuo bancario 2) | CHF | 31.03.2017 | variabile | 1.090 | 1.177 |
| Finanziamenti | 131.090 | 131.177 | |||
| Prestito obbligazionario nominale | CHF | 18.11.2016 | 2,500% | - | 200.000 |
| Costi di emissione netti | CHF | - | -337 | ||
| Prestito obbligazionario nominale | CHF | 20.07.2022 | 2,375% | 115.000 | 115.000 |
| Costi di emissione netti | CHF | -1.432 | -1.671 | ||
| Obbligazioni | 113.568 | 312.992 | |||
| Obbligazione nominativa | EUR | 08.08.2034 | 3,400% | 91.014 | 101.002 |
| Costi di emissione netti | EUR | -4.260 | -4.915 | ||
| Obbligazione nominativa | EUR | 18.03.2027 | 1,920% | 37.923 | - |
| Costi di emissione netti | EUR | -830 | - | ||
| Obbligazione nominativa | 123.847 | 96.087 | |||
| Finanz. aiuto investimento 3) | CHF | 31.12.2020 | tasso zero | 850 | 1.063 |
| Prestiti (minoranze)4) | CHF | 31.12.2070 | tasso zero | 9.219 | 9.295 |
| Interest rate swap | CHF | 11.12.2020 | 1.713 | 1.701 | |
| Interest rate swap | CHF | 28.06.2024 | 4.832 | 4.613 | |
| Interest rate swap | CHF | 01.07.2031 | 6.344 | 5.789 | |
| Interest rate swap | CHF | 18.11.2031 | 6.362 | 4.883 | |
| Altre passività finanziarie | EUR | 31.12.2021 | tasso zero | 711 | 971 |
| Prestiti (minoranze) | EUR | 30.06.2027 | 3,900% | 34.864 | - |
| Debiti per leasing finanziario | CHF | 2,500% | 88 | 153 | |
| Altre passività finanziarie | 64.983 | 28.468 | |||
| Totale | 433.488 | 568.724 | |||
| Indebitamento finanziario a lungo termine per valuta: | |||||
| Franchi svizzeri | 274.066 | 471.666 | |||
| Euro (convertiti in CHF) | 159.422 | 97.058 |
Tutte le passività finanziarie non correnti, ad eccezione degli interest rate swap, sono allocate alla categoria «Altre passività finanziarie» e rilevate a bilancio al costo ammortizzato secondo il metodo del tasso d'interesse effettivo. Il tasso d'interesse medio ponderato alla data di chiusura e al valore nominale ammonta al 2,91 per cento (2014: 2,98 per cento). Il fair value delle passività finanziarie non correnti ammonta a 509.429 migliaia di franchi (2014: 634.217 migliaia di franchi).
Repower ha rispettato tutti gli accordi relativi a crediti e prestiti.
1) Il credito bancario pari a 50.000 migliaia di franchi con scadenza al 4 luglio 2016 è già stato rifinanziato alla data di chiusura del bilancio fino al 4 luglio 2026 con il vecchio finanziatore. Pertanto questo mutuo viene ancora esposto sotto le «Passività finanziarie di lungo termine».2) Per il credito bancario di 1.090 migliaia di franchi (2014: 1.177 migliaia di franchi) sono state concesse ipoteche a garanzia. Le attività materiali impegnate in garanzia a questo proposito sono descritte alla nota 7.
3) Per il finanziamento di aiuto all'investimento di 850 migliaia di franchi (2014: 1.063 migliaia di franchi) sono state concesse ipoteche a garanzia. Le attività materiali impegnate in garanzia a questo proposito sono descritte alla nota 7.
4) Per il finanziamento dell'ampliamento dell'impianto della centrale idroelettrica Taschinas di Repower a Grüsch, nell'esercizio 2011 gli azionisti di minoranza di Repartner Produktions AG hanno concesso pro quota un prestito a tasso zero di 15.925 migliaia di franchi. Le condizioni del prestito prevedono un rimborso a quote costanti in 59 anni e un compenso percentuale in base all'EBIT della centrale elettrica Taschinas. Le passività finanziarie vengono registrate al momento del loro acquisto al fair value, che in mancanza di prezzi di mercato deve essere calcolato al valore attuale dei flussi di pagamento attesi. Il tasso d'interesse applicato è del 2,7 per cento. Il differenziale dei tassi ammonta a 8.004 migliaia di franchi ed è stato classificato come versamento dissimulato, che nell'ottica del Gruppo è stato considerato come aumento di capitale delle quote non controllanti. Nel corso del 2012 si sono aggiunti nuovi partner a Repartner Produktions AG, i quali hanno concesso anch'essi finanziamenti a tasso zero alla società. La loro partecipazione ha avuto effetto retroattivo e alle stesse condizioni degli altri partner. Il finanziamento aggiuntivo concesso a inizio anno ammontava a 1.356 migliaia di franchi.
Nell'esercizio 2014 è stato adeguato il credito a tasso zero. L'adeguamento ammontava a 315 migliaia di franchi.
La componente delle passività del credito a tasso zero alla fine del 2015 ammontava a 9.295 migliaia di franchi (2014: 9.368 migliaia di franchi) e viene iscritta a bilancio al costo ammortizzato applicando il metodo dell'interesse effettivo. La quota di debito a breve termine di 76 migliaia di franchi (2014: 73 migliaia di franchi) viene rilevata nelle passività finanziarie correnti.