| Währung | Fälligkeit | Zinssatz | 31.12.2013 | 31.12.2012 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Note | CHF | 10.04.2017 | 3,625% | 15 000 | 15 000 |
| Note | CHF | 30.03.2018 | 3,660% | 25 000 | 25 000 |
| Note | CHF | 20.03.2023 | 3,625% | 10 000 | 10 000 |
| Note | CHF | 28.06.2030 | 2,500% | 20 000 | 20 000 |
| Bankkredit | CHF | 11.12.2020 | 3,100% | 10 000 | 10 000 |
| Bankkredit | CHF | 04.07.2016 | 3,360% | 50 000 | 50 000 |
| Bankkredit (SET)1) | EUR | 30.06.2014 | variabel | - | 12 080 |
| Bankkredit (SET)1) | EUR | 30.06.2015 | 5,017% | 67 518 | 66 440 |
| Zinssatzswaps (SET)1) | EUR | 30.06.2014 | - | 1 268 | |
| Kredite | 197 518 | 209 788 | |||
| Obligationenanleihe nominal | CHF | 18.11.2016 | 2,500% | 200 000 | 200 000 |
| Ausgabekosten netto | CHF | -727 | -1 109 | ||
| Obligationenanleihe nominal | CHF | 20.07.2022 | 2,375% | 115 000 | 115 000 |
| Ausgabekosten netto | CHF | -1 903 | -2 130 | ||
| Anleihen | 312 370 | 311 761 | |||
| Investitionshilfe-Kredit 2) | CHF | 31.12.2015 | zinslos | 152 | 304 |
| Investitionshilfe-Kredit 2) | CHF | 31.12.2020 | zinslos | 1 275 | 1 488 |
| Investitionshilfe-Kredit 2) | CHF | 31.12.2015 | zinslos | 47 | 94 |
| Darlehen (nicht beherrschende Anteile)3) | CHF | 31.12.2070 | 2,700% | 9 060 | 9 129 |
| Darlehen (nicht beherrschende Anteile) | EUR | 31.12.2014 | variabel | - | 12 151 |
| Restkaufverpflichtung Forze Motrici Pistoia S.r.l. | EUR | 31.12.2017 | 7,650% | 1 135 | 1 117 |
| Zinssatzswap | CHF | 11.12.2020 | 1 239 | - | |
| Leasingverpflichtungen 4) | CHF | 2,500% | 284 | 668 | |
| Übrige Finanzverbindlichkeiten | 13 192 | 24 951 | |||
| Total | 523 080 | 546 500 | |||
| Finanzverbindlichkeiten sind in folgenden Währungen vorhanden: | |||||
| Schweizer Franken | 454 427 | 453 444 | |||
| Euro (umgerechnet) | 68 653 | 93 056 |
Sämtliche langfristigen Finanzverbindlichkeiten mit Ausnahme der Zinssatzswaps sind der Kategorie «sonstige finanzielle Verbindlichkeiten» zugeordnet und werden zu fortgeführten Anschaffungswerten unter Anwendung der Effektivzinsmethode bilanziert.
Der auf den Bilanzstichtag und den Nennwert bezogene gewichtete durchschnittliche Zinssatz beträgt 3,0 Prozent (Vorjahr: 3,0 %). Der beizulegende Zeitwert der langfristigen Finanzverbindlichkeiten beträgt TCHF 545 972 (Vorjahr: TCHF 604 467).
Repower hat sämtliche Kredit- und Darlehensvereinbarungen vollumfänglich eingehalten.
1) Zur Absicherung des variabel verzinslichen SET Bankkredits werden Zinssatzswaps eingesetzt und für diese «Hedge Accounting» angewendet. Die Wertanpassung in Höhe von TCHF 1077 (Vorjahr: TCHF 946), wovon TCHF 420 auf Minderheitsanteile entfallen (Vorjahr: TCHF 369), wurde nach Berücksichtigung latenter Ertragssteuern von TCHF -418 (Vorjahr: TCHF -360) , wovon TCHF -163 auf Minderheitsanteile entfallen (Vorjahr: TCHF -140), in der Gesamtergebnisrechnung erfasst (Marktwertveränderung der Finanzinstrumente). Die Fälligkeiten der Zinssatzswaps entsprechen den Fälligkeiten der SET Darlehenszinsen. Die Zinssatzswaps sind Gegenstand des Hedge Accountings und werden zum beizulegenden Zeitwert erfasst. Die Erfassung der Wertänderung erfolgt im sonstigen Ergebnis. Die Zinssatzswaps (SET) laufen im Jahr 2014 aus und werden per 31.12.2013 unter den kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten ausgewiesen (Anmerkung 22).
2) Für den Investitionshilfekredit von TCHF 1275 (Vorjahr: TCHF 1488) wurden Grundpfandverschreibungen als Sicherheit gestellt. Die in diesem Zusammenhang verpfändeten Sachanlagen sind in Anmerkung 7 offengelegt.
3) Zur Finanzierung des Ausbaus der Wasserkraftproduktionsanlage Taschinas von Repower am Standort Grüsch haben die Minderheitsaktionäre der Repartner Produktions AG im Geschäftsjahr 2011 anteilsmässig ein zinsloses Darlehen in Höhe von TCHF 15 925 gewährt. Die Darlehenskonditionen sehen eine Rückzahlung linear über ursprünglich 59 Jahre sowie eine anteilige Vergütung auf Basis EBIT des Kraftwerks Taschinas vor. Finanzielle Verbindlichkeiten sind im Zeitpunkt ihrer Anschaffung zum beizulegenden Zeitwert zu erfassen. Dieser wurde mangels fehlenden Marktpreises anhand des Barwertes der erwarteten Zahlungsströme ermittelt. Der verwendete Zinssatz beträgt 2,7 Prozent. Der Zinsvorteil für das zinslose Gesellschafterdarlehen betrug TCHF 8004 und wurde als verdeckte Einlage klassifiziert, die aus Konzernsicht als Kapitalerhöhung der nicht beherrschenden Anteile berücksichtigt wurde.
Während des Jahres 2012 konnten weitere Partner an der Repartner Produktions AG gewonnen werden, die der Gesellschaft ebenfalls zinslose Darlehen gewährt haben. Der Einstieg erfolgte rückwirkend und unter den gleichen Konditionen wie die der bisherigen Partner. Der zusätzlich gewährte Darlehensbetrag per Anfang Jahr betrug TCHF 1356.
Während des Jahres 2013 gab es keine Änderungen.
Der Fremdkapitalbestandteil des zinslosen Darlehens beträgt per Ende 2013 TCHF 9129 (Vorjahr: TCHF 9196) und wird unter Anwendung der Effektivzinsmethode fortgeführt, wobei der kurzfristige Teil in Höhe von TCHF 69 (Vorjahr: TCHF 67) unter den kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten ausgewiesen wird.
4) Die detaillierten Fälligkeiten der Leasingverpflichtungen sind der Anmerkung 30 zu entnehmen.