31.12.2011 | 31.12.2012 | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
in migliaia di franchi | Valore contabile | Fair value | Valore contabile | Fair value | |||
Posizione di bilancio | Categoria di valutazione*) | Metodo di valutazione**) | |||||
Attività | |||||||
Altre attività finanziarie non correnti | |||||||
Altri titoli per investimento | dpv | cac | 7.428 | 7.428 | 7.182 | 7.182 | |
Finanziamenti attivi | fec | ca | 6.552 | 6.552 | 5.327 | 5.327 | |
Crediti | |||||||
Crediti commerciali | fec | ca | 548.662 | 548.662 | 456.007 | 456.007 | |
Altri crediti | fec | ca | 44.385 | 44.385 | 51.850 | 51.850 | |
Crediti da imposte correnti sul reddito | 13.681 | 13.681 | 23.708 | 23.708 | |||
Altre attività finanziarie correnti | |||||||
Azioni, obbligazioni e altri titoli | dsn | fvpp | 1.471 | 1.471 | 205 | 205 | |
Strumenti finanziari derivati | dsn | fvpp | 20 | 20 | - | - | |
Valori di sostituzione positivi per posizioni held for trading | |||||||
Strumenti finanziari derivati | dsn | fvpp | 107.204 | 107.204 | 138.612 | 138.612 | |
Disponibilità liquide | |||||||
Depositi a vista e a termine | fec | ca | 339.873 | 339.873 | 261.900 | 261.900 |
31.12.2011 | 31.12.2012 | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Valore contabile | Fair value | Valore contabile | Fair value | ||||
Posizione di bilancioCategoria di valutazione*)Metodo di valutazione**) | |||||||
Passività | |||||||
Passività finanziarie non correnti | |||||||
Finanz. bancari e ipotec.e altre passività non correnti | apf | ca | 563.423 | 629.077 | 545.232 | 603.199 | |
Strumenti finanziari derivati | ha | fvpn | 2.229 | 2.229 | 1.268 | 1.268 | |
Passività finanziarie correnti | |||||||
Passività finanziarie correnti | apf | ca | 36.627 | 36.627 | 30.162 | 30.162 | |
Impegni di leasing | apf | ca | - | - | 438 | 438 | |
Strumenti finanziari derivati | dsn | fvpp | 11.921 | 11.921 | 13.796 | 13.796 | |
Valori di sostituzione negativi per posizioni held for trading | |||||||
Strumenti finanziari derivati | dsn | fvpp | 85.076 | 85.076 | 126.024 | 126.024 | |
Altre passività correnti | |||||||
Debiti commerciali | apf | ca | 468.905 | 468.905 | 378.763 | 378.763 | |
Altre passività | apf | ca | 55.801 | 55.801 | 67.466 | 67.466 | |
Ratei e risconti passivi | |||||||
Posizioni anticipative | apf | ca | 30.741 | 30.741 | 36.419 | 36.419 |
*)Categoria di valutazione IAS 39:
dfvCe: designati al fair value a Conto economico al momento della rilevazione iniziale
ha: hedge accounting
dpv: disponibili per la vendita
fec: finanziamenti e crediti
dsn: detenuti a scopo di negoziazione
apf: altre passività finanziarie
**)Metodo di valutazione IAS 39:
fvpp: al fair value attraverso profitti e perdite
fvar: al fair value, altro risultato
cac: al costo di acquisto
ca: al costo ammortizzato