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26 Maggiori informazioni relative a strumenti finanziari

26 Maggiori informazioni relative a strumenti finanziari
        31.12.2011 31.12.2012
in migliaia di franchi Valore contabile Fair value Valore contabile Fair value
               
  Posizione di bilancio Categoria di valutazione*) Metodo di valutazione**)        
               
  Attività            
  Altre attività finanziarie non correnti            
  Altri titoli per investimento dpv cac 7.428 7.428 7.182 7.182
  Finanziamenti attivi fec ca 6.552 6.552 5.327 5.327
               
  Crediti            
  Crediti commerciali fec ca 548.662 548.662 456.007 456.007
  Altri crediti fec ca 44.385 44.385 51.850 51.850
               
  Crediti da imposte correnti sul reddito     13.681 13.681 23.708 23.708
               
  Altre attività finanziarie correnti            
  Azioni, obbligazioni e altri titoli dsn fvpp 1.471 1.471 205 205
  Strumenti finanziari derivati dsn fvpp 20 20 - -
               
  Valori di sostituzione positivi per posizioni held for trading          
  Strumenti finanziari derivati dsn fvpp 107.204 107.204 138.612 138.612
               
  Disponibilità liquide            
  Depositi a vista e a termine fec ca 339.873 339.873 261.900 261.900
        31.12.2011 31.12.2012
      Valore contabile Fair value Valore contabile Fair value
               
  Posizione di bilancioCategoria di valutazione*)Metodo di valutazione**)            
               
  Passività            
  Passività finanziarie non correnti            
  Finanz. bancari e ipotec.e altre passività non correnti apf ca 563.423 629.077 545.232 603.199
  Strumenti finanziari derivati ha fvpn 2.229 2.229 1.268 1.268
               
  Passività finanziarie correnti            
  Passività finanziarie correnti apf ca 36.627 36.627 30.162 30.162
  Impegni di leasing apf ca - - 438 438
  Strumenti finanziari derivati dsn fvpp 11.921 11.921 13.796 13.796
               
  Valori di sostituzione negativi per posizioni held for trading            
  Strumenti finanziari derivati dsn fvpp 85.076 85.076 126.024 126.024
               
  Altre passività correnti            
  Debiti commerciali apf ca 468.905 468.905 378.763 378.763
  Altre passività apf ca 55.801 55.801 67.466 67.466
               
  Ratei e risconti passivi            
  Posizioni anticipative apf ca 30.741 30.741 36.419 36.419

*)Categoria di valutazione IAS 39:

dfvCe: designati al fair value a Conto economico al momento della rilevazione iniziale

ha: hedge accounting

dpv: disponibili per la vendita

fec: finanziamenti e crediti

dsn: detenuti a scopo di negoziazione

apf: altre passività finanziarie

**)Metodo di valutazione IAS 39:

fvpp: al fair value attraverso profitti e perdite

fvar: al fair value, altro risultato

cac: al costo di acquisto

ca: al costo ammortizzato