2011 | 2012 | ||
---|---|---|---|
TCHF | |||
Aufwand für finanzielle Vermögenswerte des Umlaufvermögens | 1 701 | 4 270 | |
Aufwand für Verbindlichkeiten | 29 530 | 23 615 | |
Wechselkursverluste | 15 261 | 7 565 | |
Total | 46 492 | 35 450 |
Wechselkursgewinne und -verluste werden netto erfasst. Im Geschäftsjahr als auch im Vorjahr resultierte ein Wechselkursverlust, welcher als Finanzaufwand in der Gesamtergebnisrechnung enthalten ist.
Der Finanzaufwand betrifft folgende Positionen und Bewertungskategorien
Bilanzposition | Detailposition | IAS 39 Bewertungskategorie | 2011 | 2012 |
Wertschriften und andere Finanzinstrumente | Übrige Wertschriften und Finanzinstrumente | Zu Handelszwecken gehalten | 258 | 3 177 |
Forderungen | Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | Kredite und Forderungen | 347 | - |
Flüssige Mittel | Sicht- und Terminguthaben mit Laufzeiten bis 90 Tagen | Kredite und Forderungen | 1 096 | 1 093 |
Kurz- und langfristige Finanzverbindlichkeiten | Kredite und übrige Finanzverbindlichkeiten | Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | 19 494 | 19 266 |
Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten | Negative Wiederbeschaffungswerte | Zu Handelszwecken gehalten | 7 402 | 1 491 |
Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten | Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | 2 366 | 2 393 |
Langfristige Rückstellungen | Vertragsrisiken-, Heimfall- und übrige Rückstellungen | n/a | 268 | 465 |
Wechselkursverluste | 15 261 | 7 565 | ||
Total | 46 492 | 35 450 |
Der Zinsaufwand für nicht zum beizulegenden Zeitwert bilanzierte finanzielle Verbindlichkeiten beträgt TCHF 19 266 (Vorjahr: TCHF 19 494). Bankgebühren und -kommissionen für nicht zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte und Verbindlichkeiten betragen TCHF 977 (Vorjahr: TCHF 1683).