24 Erläuterungen zum Nettoumlaufvermögen
24 Erläuterungen zum Nettoumlaufvermögen
|
|
|
Veränderung des Nettoumlaufvermögen |
Anmerkung |
31.12.2011 |
31.12.2012 |
|
TCHF |
|
|
|
|
|
|
|
Veränderung Vorräte |
12 |
-8 371 |
-7 346 |
|
Veränderung Forderungen |
13 |
-139 483 |
79 978 |
|
Veränderung Forderungen aus laufenden Ertragssteuern |
|
-6 488 |
-10 008 |
|
Veränderung Aktive Rechnungsabgrenzungen |
|
10 700 |
-121 |
|
Veränderung Verbindlichkeiten aus laufenden Ertragssteuern |
|
-3 733 |
-15 964 |
|
Veränderung übrige kurzfristige Verbindlichkeiten |
|
201 244 |
-75 271 |
|
Veränderung kurzfristige Rückstellungen |
|
-16 302 |
-20 142 |
|
Veränderung Passive Rechnungsabgrenzungen |
|
825 |
5 758 |
|
Veränderung Wiederbeschaffungswerte der Held for Trading-Positionen |
15 |
3 087 |
9 700 |
|
Veränderung Wertschriften und andere Finanzinstrumente |
14 |
4 398 |
1 286 |
|
Veränderung zur Veräusserung gehaltener Positionen des Nettoumlaufvermögens |
28 |
- |
-1 495 |
Total Veränderung des Nettoumlaufvermögen |
|
45 877 |
-33 625 |
|
Aktive Rechnungsabgrenzungen |
31.12.2011 |
31.12.2012 |
|
TCHF |
|
|
|
|
|
|
|
Vorausbezahlung Energie und Transportrechte (transitorisch) |
871 |
5 |
|
Übrige Abgrenzungen (transitorisch) |
4 543 |
5 490 |
|
Total |
5 414 |
5 495 |
|
Passive Rechnungsabgrenzungen |
31.12.2011 |
31.12.2012 |
|
TCHF |
|
|
|
|
|
|
|
Abgrenzung Zinsen |
4 262 |
4 267 |
|
Abgrenzung Ferien und Überzeit |
7 225 |
7 936 |
|
Abgrenzung übriger Personalaufwand |
6 463 |
5 785 |
|
Abgrenzung Kapital- und übrige Steuern, Gebühren und Abgaben |
5 719 |
5 059 |
|
Übrige Abgrenzungen |
7 072 |
13 372 |
|
Total |
30 741 |
36 419 |
Sämtliche Positionen der passiven Rechnungsabgrenzungen sind antizipativ und der Kategorie «sonstige finanzielle Verbindlichkeiten» zugeordnet. Sie werden zu fortgeführten Anschaffungswerten bilanziert und sind innerhalb eines Jahres fällig. Als beizulegende Zeitwerte werden die Buchwerte angenommen.