31.12.2011 | 31.12.2012 | |||||
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TCHF | ||||||
Währung | Fälligkeit | Zinssatz | ||||
Note | CHF | 10.04.2017 | 3,625% | 15 000 | 15 000 | |
Note | CHF | 30.03.2018 | 3,660% | 25 000 | 25 000 | |
Note | CHF | 20.03.2023 | 3,625% | 10 000 | 10 000 | |
Note | CHF | 28.06.2030 | 2,500% | 20 000 | 20 000 | |
Bankkredit | CHF | 11.12.2020 | 3,100% | 10 000 | 10 000 | |
Bankkredit | CHF | 04.07.2016 | 3,360% | 50 000 | 50 000 | |
Bankkredit (SET)1) | EUR | 30.06.2014 | variabel | 36 468 | 12 080 | |
Bankkredit (SET)1) | EUR | 31.07.2015 | 5,020% | 66 858 | 66 440 | |
Zinssatzswaps (SET)1) | EUR | 30.06.2014 | 2 229 | 1 268 | ||
Kredite | 235 555 | 209 788 | ||||
Obligationenanleihe nominal | CHF | 18.11.2016 | 2,500% | 200 000 | 200 000 | |
Ausgabekosten netto | CHF | -1 481 | -1 109 | |||
Obligationenanleihe nominal | CHF | 20.07.2022 | 2,375% | 115 000 | 115 000 | |
Ausgabekosten netto | CHF | -2 351 | -2 130 | |||
Anleihen | 311 168 | 311 761 | ||||
Investitionshilfe-Kredit2) | CHF | 31.12.2015 | zinslos | 455 | 304 | |
Investitionshilfe-Kredit2) | CHF | 31.12.2020 | zinslos | 1 700 | 1 488 | |
Investitionshilfe-Kredit2) | CHF | 31.12.2015 | zinslos | 140 | 94 | |
Darlehen (Minderheiten)3) | CHF | 31.12.2070 | 2,700% | 7 865 | 9 129 | |
Darlehen (Minderheiten) | EUR | 31.12.2014 | variabel | 7 249 | 12 151 | |
Restkaufverpflichtung Forze Motrici Pistoia S.r.l. (vormals: 3M Progetti S.r.l.) | EUR | 31.12.2016 | 7,650% | 1 124 | 1 117 | |
Restkaufverpflichtung Repower Furnizare România S.r.l. | EUR | 396 | - | |||
Leasingverpflichtungen4) | CHF | 2,50% | - | 668 | ||
Übrige Finanzverbindlichkeiten | 18 929 | 24 951 | ||||
Total | 565 652 | 546 500 | ||||
Finanzverbindlichkeiten sind in folgenden Währungen vorhanden: | ||||||
Schweizer Franken | 451 328 | 453 444 | ||||
Euro (umgerechnet) | 114 324 | 93 056 |
Sämtliche langfristigen Finanzverbindlichkeiten mit Ausnahme der Zinssatzswaps sind der Kategorie «sonstige finanzielle Verbindlichkeiten» zugeordnet und werden zu fortgeführten Anschaffungswerten unter Anwendung der Effektivzinsmethode bilanziert.
Der auf den Bilanzstichtag und den Nennwert bezogene gewichtete durchschnittliche Zinssatz beträgt 3,0 Prozent (Vorjahr: 3,1 %). Der beizulegende Zeitwert der langfristigen Finanzverbindlichkeiten beträgt TCHF 604 467 (Vorjahr: TCHF 631 306).
Repower hat sämtliche Kredit- und Darlehensvereinbarungen vollumfänglich eingehalten.
1) Zur Absicherung des variabel verzinslichen SET Bankkredits werden Zinssatzswaps eingesetzt und für diese «Hedge Accounting» angewendet. Die Wertanpassung in Höhe von TCHF 946 (Vorjahr: TCHF 1 316), wovon TCHF 369 auf Minderheitsanteile entfallen (Vorjahr: TCHF 513), wurde nach Berücksichtigung latenter Ertragssteuern von TCHF -360 (Vorjahr: TCHF -358) , wovon TCHF -140 auf Minderheitsanteile entfallen (Vorjahr: TCHF -140), in der Gesamtergebnisrechnung erfasst (Marktwertveränderung der Finanzinstrumente). Die Fälligkeiten der Zinssatzswaps entsprechen den Fälligkeiten der SET Darlehenszinsen und führen in den nächsten Jahren zu Zahlungsströmen, Aufwänden und/oder Erträgen. Die Zinssatzswaps sind Gegenstand des Hedge Accountings und werden zum beizulegenden Zeitwert erfasst. Die Erfassung der Wertänderung erfolgt im sonstigen Ergebnis.
2) Für den Investitionshilfekredit über TCHF 1488 (Vorjahr: TCHF 1700) wurden Grundpfandverschreibungen als Sicherheit gestellt. Die in diesem Zusammenhang verpfändeten Sachanlagen sind in Anmerkung 9 offengelegt.
3) Zur Finanzierung des Ausbaus der Wasserkraftproduktionsanlage Taschinas von Repower am Standort Grüsch haben die Minderheitsaktionäre der Repartner Produktions AG im Geschäftsjahr 2011 anteilsmässig ein zinsloses Darlehen in Höhe von TCHF 15 925 gewährt. Die Darlehenskonditionen sehen eine Rückzahlung linear über ursprünglich 59 Jahre sowie eine anteilige Vergütung auf Basis EBIT des Kraftwerks Taschinas vor. Finanzielle Verbindlichkeiten sind im Zeitpunkt ihrer Anschaffung zum beizulegenden Zeitwert zu erfassen. Dieser wurde mangels fehlenden Marktpreises anhand des Barwertes der erwarteten Zahlungsströme ermittelt. Der verwendete Zinssatz beträgt 2,7 Prozent. Der Zinsvorteil für das zinslose Gesellschafterdarlehen betrug TCHF 8004 und wurde als verdeckte Einlage klassifiziert, die aus Konzernsicht als Kapitalerhöhung der Minderheiten berücksichtigt wurde.
Während des Jahres 2012 konnten weitere Partner an der Repartner Produktions AG gewonnen werden, die der Gesellschaft ebenfalls zinslose Darlehen gewährt haben. Der Einstieg erfolgte rückwirkend und unter den gleichen Konditionen wie die der bisherigen Partner. Der zusätzlich gewährte Darlehensbetrag per Anfang Jahr beträgt TCHF 1356.
Der Fremdkapitalbestandteil des zinslosen Darlehens beträgt per Ende Jahr 2012 TCHF 9196 (Vorjahr: TCHF 7921) und wird unter Anwendung der Effektivzinsmethode fortgeführt, wobei der kurzfristige Teil in Höhe von TCHF 67 (Vorjahr: TCHF 56) unter den kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten ausgewiesen wird.
4) Die detaillierten Fälligkeiten der Leasingverpflichtungen sind der Anmerkung 32 zu entnehmen.