| 31.12.2010 | 31.12.2011 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| TCHF | ||||||
| Währung | Fälligkeit | Zinssatz | ||||
| Note | CHF | 10.04.2017 | 3,625% | 15 000 | 15 000 | |
| Note | CHF | 30.03.2018 | 3,660% | 25 000 | 25 000 | |
| Note | CHF | 20.03.2023 | 3,625% | 10 000 | 10 000 | |
| Note | CHF | 28.06.2030 | 2,500% | 20 000 | 20 000 | |
| Bankkredit | CHF | 12.12.2020 | 3,100% | 10 000 | 10 000 | |
| Bankkredit | CHF | 04.07.2016 | 3,360% | 50 000 | 50 000 | |
| Bankkredit (SET)1) | EUR | 30.06.2014 | variabel | 62 500 | 36 468 | |
| Bankkredit (SET)1) | EUR | 31.07.2015 | 5,020% | 68 750 | 66 858 | |
| Zinssatzswaps (SET)1) | EUR | 30.06.2014 | 3 646 | 2 229 | ||
| Kredite | 264 896 | 235 555 | ||||
| Obligationenanleihe nominal | CHF | 18.11.2016 | 2,500% | 200 000 | 200 000 | |
| Ausgabekosten netto | CHF | -2 195 | -1 481 | |||
| Obligationenanleihe nominal | CHF | 20.07.2022 | 2,375% | 115 000 | 115 000 | |
| Ausgabekosten netto | CHF | -2 775 | -2 351 | |||
| Anleihen | 310 030 | 311 168 | ||||
| Investitionshilfe-Kredit | CHF | 31.12.2015 | zinslos | 758 | 455 | |
| Investitionshilfe-Kredit2) | CHF | 31.12.2020 | zinslos | 2 125 | 1 700 | |
| Investitionshilfe-Kredit | CHF | 31.12.2015 | zinslos | 234 | 140 | |
| Darlehen (Minderheiten)3) | CHF | 31.12.2070 | 2,700% | - | 7 865 | |
| Darlehen (Minderheiten) | EUR | 31.12.2014 | variabel | 7 455 | 7 249 | |
| Restkaufverpflichtung 3M Progetti S.r.l. | EUR | 31.12.2015 | 7,650% | - | 1 124 | |
| Restkaufverpflichtung Repower Furnizare România S.r.l. | EUR | 30.06.2015 | 7,500% | 13 997 | 396 | |
| Übrige Finanzverbindlichkeiten | 24 569 | 18 929 | ||||
| Total | 599 495 | 565 652 | ||||
| Finanzverbindlichkeiten sind in folgenden Währungen vorhanden | ||||||
| Schweizer Franken | 443 147 | 451 328 | ||||
| Euro (umgerechnet) | 156 348 | 114 324 | ||||
Sämtliche langfristigen Finanzverbindlichkeiten mit Ausnahme der Zinssatzswaps sind der Kategorie «sonstige finanzielle Verbindlichkeiten» zugeordnet und werden zu fortgeführten Anschaffungswerten unter Anwendung der Effektivzinsmethode bilanziert.
Der auf den Bilanzstichtag und den Nennwert bezogene gewichtete durchschnittliche Zinssatz beträgt 3,1 % (Vorjahr: 3,4 %). Der beizulegende Zeitwert der langfristigen Finanzverbindlichkeiten beträgt TCHF 631 306 (Vorjahr: TCHF 666 496).
Repower hat sämtliche Kredit- und Darlehensvereinbarungen vollumfänglich eingehalten.
1) Zur Absicherung des variabel verzinslichen SET Bankkredits werden Zinssatzswaps eingesetzt und für diese «Hedge Accounting» angewendet. Die Wertanpassung in Höhe von TCHF 1316 (Vorjahr: TCHF 789), wovon TCHF 513 auf Minderheitsanteile entfallen (Vorjahr: TCHF 308), wurde nach Berücksichtigung latenter Ertragssteuern von TCHF -358 (Vorjahr: TCHF -268) , wovon TCHF -140 auf Minderheitsanteile entfallen (Vorjahr: TCHF -105), in der Gesamtergebnisrechnung erfasst (Marktwertveränderung der Finanzinstrumente). Die Fälligkeiten der Zinssatzswaps entsprechen den Fälligkeiten der SET Darlehenszinsen und führen in den nächsten Jahren zu Zahlungsströmen, Aufwänden und/oder Erträgen. Die Zinssatzswaps sind Gegenstand des Hedge Accountings und werden zum beizulegenden Zeitwert erfasst. Die Erfassung der Wertänderung erfolgt im sonstigen Ergebnis.
2) Für den Investitionshilfekredit über TCHF 1700 (Vorjahr: TCHF 2125) wurden Grundpfandverschreibungen als Sicherheit gestellt. Die in diesem Zusammenhang verpfändeten Sachanlagen sind in Anmerkung 9 offengelegt.
3) Zur Finanzierung des Ausbaus der Wasserkraftproduktionsanlage Taschinas der Repower am Standort Grüsch haben die Minderheitsaktionäre der Repartner Produktions AG anteilsmässig ein zinsloses Darlehen in Höhe von TCHF 15 925 gewährt. Die Darlehenskonditionen sehen eine Rückzahlung linear über 59 Jahre sowie eine anteilige Vergütung auf Basis EBIT des Kraftwerks Taschinas vor. Finanzielle Verbindlichkeiten sind zu deren Fair Value zu erfassen. Dieser wurde mangels fehlenden Marktpreises anhand des Barwertes der erwarteten Zahlungsströme ermittelt. Der verwendete Zinssatz beträgt 2,7 %. Der Zinsvorteil für das zinslose Gesellschafterdarlehen beträgt TCHF 8004 und wurde als verdeckte Einlage klassifiziert, die aus Konzernsicht als Kapitalerhöhung der Minderheiten berücksichtigt wurde. Der Fremdkapitalbestandteil des zinslosen Darlehens beträgt TCHF 7921 und wird über die Zeit mittels Anwendung der Effektivzinsmethode erfasst, wobei der kurzfristige Teil (TCHF 56) unter den kurzfristigen Finanzverbindlickeiten ausgewiesen wird.