Anhang zur Jahresrechnung – D. Weitere Anmerkungen
Nettoauflösung von stillen Reserven
Im Berichtsjahr wurden keine stillen Reserven (Vorjahr: keine) aufgelöst.
Mitarbeiterangaben
Die Anzahl Vollzeitstellen der Repower AG liegt im Vorjahr und im Berichtsjahr im Jahresdurchschnitt über 250.
Direkte und indirekte Beteiligungen
Direkt gehaltene Beteiligungen
Indirekt gehaltene Beteiligungen
Eventualverpflichtungen, Bürgschaften, Garantieverpflichtungen und Pfandbestellungen zugunsten Dritter
Solidarhaftung aus der Gruppenbesteuerung Mehrwertsteuer mit der SWIBI AG, Elbe Beteiligungs AG in Liquidation, Lagobianco SA, Repartner Produktions AG und der Ovra electrica Ferrera SA.
Zu Gunsten Gruppengesellschaften wurden Patronats- und Finanzierungserklärungen über 176 Mio. EUR (entspricht 189 Mio. CHF) abgegeben (Vorjahr: 0,5 Mio. CHF, 218 Mio. EUR und 35 Mio. RON, entsprach 245 Mio. CHF).
Es wurden Garantien zu Gunsten von Drittparteien in der Höhe von 0,4 Mio. CHF und 2,6 Mio. EUR (entspricht 3,2 Mio CHF) abgegeben (Vorjahr 0,6 Mio. CHF und 6,0 Mio. EUR entsprach 7,0 Mio CHF). Im Vorjahr wurden die Garantien zu Gunsten von Drittparteien in den Patronats- und Finanzierungserklärungen ausgewiesen, im Geschäftsjahr wurde im Sinne der Bilanzklarheit der Wert separat ausgewiesen.
Gesambetrag der zur Sicherung eigener Verpflichtungen abgetretenen und verpfändete Aktiven
Nominalwert der Grundpfandverschreibung: 2,55 Mio. CHF. Davon beansprucht TCHF 637 (Vorjahr: TCHF 850).
Unter den Forderungen sind im Berichtsjahr im Rahmen der Geschäftstätigkeit Verpfändungen als Sicherheit für Handelstätigkeit in der Höhe von 2,7 Mio. CHF (Vorjahr: 9,3 Mio. CHF) hinterlegt worden.
Leasingverbindlichkeiten
Die Leasingverpflichtungen, die nicht innerhalb von zwölf Monaten auslaufen oder gekündigt werden können, weisen folgende Fälligkeitsstruktur auf:
Verbindlichkeit gegenüber der Vorsorgeeinrichtung
Zum Bilanzstichtag besteht eine Verbindlichkeit gegenüber der Pensionskasse von 410 TCHF (Vorjahr: 405 TCHF).
Nahestehende Parteien
Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber direkt oder indirekt Beteiligten und Organen sowie gegenüber Unternehmen, an denen direkt oder indirekt eine Beteiligung besteht, werden gesondert im Anhang zur Jahresrechnung ausgewiesen. Als Organe und Beteiligte gelten die Verwaltungsräte und Aktionäre (Anmerkung 18) der Repower AG sowie die Revisionsstelle.
Ereignisse nach dem Bilanzstichtag
Im Rahmen eines anlagenbasierten Energieliefervertrags mit Lieferbeginn per 1. Januar 2017 von ca. 240 GWh pro Jahr aus der Produktion der Kraftwerke Klosters, Küblis und Schlappin haben die Aktionäre der Repartner Produktions AG ein Darlehen gewährt. Im Januar 2017 sind Repower TCHF 51'600 liquide Mittel zugeflossen.
Mit Begebungstag 23. Januar 2017 legte Repower zwei grüne Schuldscheindarlehen (Green Bonds) im Umfang von insgesamt TEUR 50'000 auf (aufgeteilt in zwei gleiche Tranchen mit Laufzeiten von 7 bzw. 8 Jahren und fixer Verzinsung in Höhe von 1,7 bzw. 1,9 Prozent).
Repower hat im März 2017 den per Jahresende unter den langfristigen Finanzverbindlichkeiten ausgewiesenen Bankkredit in Höhe von TCHF 10'000 mit einer ursprünglichen Fälligkeit am 11.12.2020 vorzeitig getilgt.
Repower hat beide Zinssatzswaps mit Fälligkeit am 11. Dezember 2020 und 28. Juni 2024 durch eine Zahlung in Höhe von TCHF 6'083 mit der Gegenpartei aufgelöst.
Angaben gemäss Art. 663c OR per 31.12. des Geschäftsjahres:
Es bestehen keine weiteren ausweispflichtigen Sachverhalte.